对于大多数人来说，通过工作制定退休储蓄计划，例如401(k)计划，是雇主提供的最有力的福利之一。
个人捐款和雇主匹配(如果提供)的组合为个人提供了以税收优惠的方式长期储蓄的机会。雇主赞助的计划还提供一系列投资选择，包括股票，债券和现金等价物，不仅允许多样化，而且还有可能产生比传统储蓄账户或存款证(CD)更高的回报，特别是在低利率市场。虽然401(k)计划中的投资表现无法保证，但在退休后储蓄延期和长期资本增值之间的结合证明是有益的。

制定有效退休计划的最大障碍之一是确定个人或夫妻需要留出多少钱来赚取收入，以便在整个退休期间保持舒适的生活方式。
其中包括一个人退休时的资产数量，这需要支出的费用以及增加或减少的费用。对于退休收入或分配计划，退休前提出的一个常见问题是401(k)资产是否应该用于在离开劳动力队伍之前偿还剩余的抵押贷款余额以减少每月开支。
虽然这个问题没有一个单一的答案适合每个人，但从退休储蓄计划中提取资金来偿还抵押贷款有利有弊。
使用401(k)资产偿还抵押贷款的最常见优势包括释放现金用于支付其他生活费用，取消对贷方的利息支付以及增加资产保护。
通过401(k)分配的早期收益的缺点包括减少退休储蓄，税收影响和降低的回报率。